Muss ich ein Nachlassverzeichnis erstellen?

Ja, wenn Sie Erbe sind, für die Erbschaftsteuererklärung. Pflichtteilsberechtigte können zudem ein Nachlassverzeichnis von den Erben verlangen (§2314 BGB). In diesem Fall haben Sie die Pflicht, vollständig Auskunft zu geben.

Was ist ein notarielles Nachlassverzeichnis?

Ein Nachlassverzeichnis, das von einem Notar erstellt wird. Der Notar recherchiert selbst bei Banken, Grundbuchämtern und Versicherungen. Pflichtteilsberechtigte können dies verlangen. Kosten: nach GNotKG basierend auf Nachlasswert.

Welche Vermögenswerte gehören zum Nachlass?

Alles, was dem Erblasser zum Todeszeitpunkt gehört hat: Immobilien, Bankguthaben, Wertpapiere, Fahrzeuge, Versicherungsleistungen (mit Bezugsrecht Erben), Wertgegenstände, Forderungen. Nicht dazu gehören z.B. Lebensversicherungen mit benanntem Begünstigten.

Wie wird der Wert von Immobilien ermittelt?

Für die Erbschaftsteuer: Bodenrichtwert und Sachwert-/Ertragswertverfahren des Finanzamts. Empfehlung: eigenes Gutachten, wenn der Finanzamtswert zu hoch ist. Für Pflichtteil: Verkehrswert (Marktwert).

Nachlassverzeichnis – Vorlage kostenlos

Vollständiges Nachlassverzeichnis mit Aktiva (Vermögenswerte) und Passiva (Schulden) – für Erbschein, Erbschaftsteuer und Pflichtteilsberechnung.

KostenlosPDF & Word

Ihre Daten bleiben auf Ihrem Gerät — nichts wird übertragen.

Erblasser

Name des Verstorbenen (Erblasser)*

Sterbedatum*

Letzter Wohnsitz

ersteller

Erstellt von (Erbe/Nachlassverwalter)*

Datum der Erstellung*

aktiva

Immobilien (Grundstücke, Wohnungen, Häuser)

Bankguthaben / Konten

Wertpapiere / Depot

Versicherungen (Lebensversicherung etc.)

Fahrzeuge

Wertgegenstände (Schmuck, Kunst, Sammlungen)

Sonstige Vermögenswerte

Gesamte Aktiva (€)

passiva

Hypotheken / Grundschulden

Kredite / Darlehen

Bestattungskosten (€)

Sonstige Verbindlichkeiten

Gesamte Passiva (€)

ergebnis

Reiner Nachlasswert (Aktiva – Passiva) (€)

Vorschau

NACHLASSVERZEICHNIS ══════════════════════════════════════════════ Erblasser: [erblasser_name] Sterbedatum: [sterbedatum] Erstellt von: [erstellt_von] Datum: [datum] ══════════════════════════════════════════════ A. AKTIVA (VERMÖGENSWERTE) ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ B. PASSIVA (VERBINDLICHKEITEN) ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ══════════════════════════════════════════════ Ich versichere die Vollständigkeit und Richtigkeit dieses Verzeichnisses. [datum] ____________________________ [erstellt_von]

Wichtige Hinweise

Rechtlicher Hinweis

Pflichtteilsberechtigte haben einen **Anspruch auf Vorlage eines Nachlassverzeichnisses** (§2314 BGB). Auf Verlangen muss ein **notarielles Nachlassverzeichnis** erstellt werden (Kosten nach GNotKG). Das Nachlassverzeichnis ist auch Grundlage für die **Erbschaftsteuererklärung** gegenüber dem Finanzamt (Frist: i.d.R. 3 Monate nach Aufforderung).

Diese Vorlage dient nur der Orientierung und ersetzt keine Rechtsberatung. Bei rechtlichen Fragen wenden Sie sich bitte an einen Rechtsanwalt.